ИИС — Индивидуальный инвестиционный счет

В России частные лица в большинстве своем еще не привыкли заниматься индивидуальными инвестициями. Другое дело – граждане США: опыт размещения свободных денежных средств в инвестиции есть практически у большей части трудоспособного населения.

Но в последнее время индивидуальное инвестирование постепенно набирает обороты и в нашей стране. Отчасти это связано со снижением доходности банковских вкладов: сейчас очень трудно найти депозит со ставкой более 8%. Благо не так давно (в 2015 году) у россиян появился новый вариант инвестирования – с помощью открытия индивидуального инвестиционного счета (сокращенно — ИИС). Как устроен ИИС, каковы его особенности, преимущества и недостатки, расскажем в этой данной статье.

Что такое ИИС: определение и основные понятия

ИИС – это своего рода брокерский счет (то есть специальный счет для вложения в ценные бумаги) с налоговыми льготами и некоторыми ограничениями. Этот способ инвестирования обычно предполагает, что инвестор сам управляет своими инвестициями. Однако существует вариант, когда этим может заниматься управляющая компания. При этом льготы владельца счета сохраняются.

Чтобы лучше понять, нужно ли вам открыть ИИС, следует выяснить его преимущества и недостатки. Основные плюсы ИИС заключаются следующем:

  1. Получение налоговых вычетов. Если инвестор имеет доход, с которого платит НДФЛ в размере 13%, то он может вернуть 13% от суммы, внесенной на ИИС. Максимальная сумма возмещения в год — 52 тыс рублей (это 13% от 400 тыс рублей — эта сумма ранее была установлена в качестве максимального размера инвестиций в год). Этот вариант налоговой льготы называется «вычетом на взнос» (тип А). Другой вариант получения льготы – «вычет на доход» (тип Б) : этом случае инвестор не платит НДФЛ с дохода, полученного на ИИС.
  2. Возможность отложенного налогообложения. Суть заключается в том, что налог с прибыльных операций по инвестиционному счету будет рассчитываться не каждый год, а только при закрытии ИИС. Это позволяет инвестору вложить эти средства в какие-либо активы для получения дополнительного дохода (вместо того, чтобы направить их в налоговую службу).

 

Особенности ИИС

https://dovir-finance.ru

У ИИС также есть и свои минусы:

  1. Счет нужно вести как минимум три года. Если инвестор хочет получить налоговые льготы, то он должен открыть ИИС и вести его не менее трех лет. В случае, если по каким-то причинам вы вынуждены закрыть счет раньше, то вы потеряете право на налоговый вычет по ИИС и будете вынуждены вернуть государству полученные вычеты на взносы с пенями;
  2. На одно физлицо — только один ИИС. Если нужно все же открыть другой индивидуальный счет, инвестор обязан закрыть первый ИИС в течение одного календарного месяца;
  3. Ограничение на сумму инвестиций. Инвестор может внести на ИИС не более 1 млн. рублей в течение календарного года (до июня 2017 года максимальный взнос в год составлял 400 тыс рублей);
  4. Никакой иностранной валюты. Вы сможете внести на свой ИИС только национальную валюту — рубли.
  5. Возможность остаться в убытке. Никто не гарантирует, что инвестиции окажутся прибыльными.

Несмотря на то, что минусов очевидно больше, чем плюсов, многие инвесторы (в том числе и начинающие) не боятся открывать ИИС.

ИИС может действовать неограниченное количество времени. Но — считаем нужным напомнить еще раз — для того, чтобы воспользоваться налоговыми льготами, не следует закрывать его раньше, чем через три года после открытия. По истечении этого времени вы также можете продолжать пользоваться ИИС — он будет открыт до тех пор, пока вы сами лично его не закроете.

Чем ИИС отличается от брокерского счета

ИИС и брокерский счет во многом похожи: и тот, и другой служат для совершения сделок по купле-продаже ценных бумаг и получению дохода от них. Но у них есть несколько отличий:

  1. Открыть ИИС могут только резиденты РФ. В их число входят граждане России, постоянно проживающие в стране, а также юрлица, зарегистрированные в стране. Брокерский счет могут использовать как резиденты, так и нерезиденты РФ.
  2. ИИС может быть только один, а брокерских счетов — несколько. Иметь в раз больше одного инвестиционного счета физлицо не может. Но брокерских счетов это не касается: их у инвестора может быть сразу несколько. При этом не запрещается одновременно иметь и ИИС, и брокерский счет.
  3. У ИИС есть лимит инвестирования, у брокерского счета — нет. Если инвестор открывает ИИС, он может инвестировать на счет не более 1 млн в год. У брокерского счета этого ограничения нет — вы можете инвестировать столько, сколько посчитаете нужным.
  4. На ИИС можно зачислять только деньги. На инвестиционный счет можно зачислить только активы в денежной форме, тогда как вот на брокерский счет, помимо денег, можно внести и ценные бумаги.
  5. Вывод средств с ИИС ограничен. Если вы решите вывести деньги с ИИС раньше, чем через три года после открытия счета, вы потеряете налоговые льготы. Любое частичное снятие средств также приведет к закрытию индивидуального счета. А с брокерского счета деньги вывести можно в любое время суток, в том числе несколько раз за день.
  6. Налоговый вычет по ИИС. Если вы открываете брокерский счет, то вы не можете рассчитывать ни на какие налоговые вычеты, которые получают инвесторы при открытии ИИС.

Основное отличие ИИС от брокерского счета – получение налоговых льгот

https://static.tildacdn.com

Брокерский счет обладает большими возможностями, чем ИИС, но и большими рисками. Так что же выбрать? Некоторые специалисты предлагают открывать сразу два счета. В этом случае все основные сделки они рекомендуют осуществлять через брокерский счет, а полученную прибыль выводить на инвестиционный счет. Однако такой вариант подойдет больше опытным инвесторам.

Если у вас нет опыта инвестирования, то проще будет открыть ИИС, например, с доверительным управлением. Тогда не придется самостоятельно «ломать голову», какие ценные бумаги выбрать.

Следует отметить, что ни на ИИС, ни на брокерском счете ваши средства не застрахованы. Это не банковский вклад, и открытие счета всегда сопровождается определенными рисками. За эти риски инвестор и получает более высокую доходность по сравнению с вкладами.

Как выбрать и открыть ИИС

Перед тем, как открыть ИИС, вы должны решить, как вы будете управлять этим счетом. Если вы хотите принимать все решения самостоятельно, то нужно выбрать ИИС с самостоятельным управлением. Это выгоднее для вашего кошелька: так вы платите меньше комиссий (но комиссию брокеру за осуществление сделок все равно никто не отменял). Но главное неудобство самостоятельного управления – высокие риски. Чтобы их минимизировать, вам придется выучить азы инвестирования.

Есть еще один вариант — ИИС с доверительным управлением. В этом случае за инвестора все будет делать управляющая компания (по выбранной вами стратегии). Вы будете тратить меньше времени на управление, но больше денег: УК берет комиссию за свою работу и при этом не может гарантировать доходность.

После того, как вы определились с типом управления, нужно решить, какую сумму вы готовы инвестировать. Начинать можно и с небольшой суммы: например, чтобы составить более или менее диверсифицированный* портфель ценных бумаг, можно инвестировать и 50 тыс. руб.

*Диверсифицированный портфель – это пакет ценных бумаг, различающихся по их виду, инвестору, сегменту рынка и т.д. Считается, что чем больше диверсифицирован портфель инвестора, тем он менее рискован. Это как разложить яйца по разным корзинам: этом случае повышается шанс, что хоть одно из них уцелеет.

Теперь вы готовы к тому, чтобы открыть ИИС. Для этого нужно обратиться к брокеру (в случае, если это ИИС с самостоятельным управлением) или управляющей компании (ИИС с доверительным управлением). Кто-то предлагает оформить все документы в офисе (надо взять паспорт и ИНН), кто-то предлагает сделать это удаленно (можно пройти идентификацию через сайт госуслуг). При открытии счета надо будет выбрать одну из предложенных стратегий.

Чтобы выбрать брокера или УК, можно обратиться к сайту Московской биржи — тут составлен рейтинг лучших брокеров и компаний. Также следует навести справки  о выбранном управляющем, почитать отзывы о нем, проверить наличие лицензий.

Рейтинг брокеров и УК на сайте Мосбиржи

                                  Рейтинг брокеров и УК на сайте Мосбиржи

Некоторые брокеры при открытии счета не требуют внесения денег на ИИС, тогда как в случае с УК, скорее всего, нужно будет сразу внести деньги. Деньги на счет можно положить любым удобным способом:

  • Через личный кабинет интернет-банка;
  • По банковским реквизитам с помощью безналичного перевода;
  • Через кассу банка и т.д.

Для осуществления перевода необходимо знать точные реквизиты счета. Их вам брокер сообщит непосредственно при открытии ИИС или через несколько дней после подписания договора – в зависимости от условий.

Открытый инвестиционный счет можно пополнять настолько часто, насколько вы посчитаете нужным. Существует только одно ограничение – не более 1 млн. рублей в течение года. Также в течение всего времени существования вашего ИИС можно переводить его между брокером и УК и менять вид счета без прерывания срока его действия.

Независимо от того, под вашим собственным управлением находится ИИС, или же под управлением УК, необходимо периодически самостоятельно отслеживать накопления на ИИС. Это удобно делать в личном кабинете на сайте брокера или УК. В нем можно, помимо отслеживания накоплений, проверять совершенные операции и следить за состоянием вашего счета.

За состоянием счета удобно следить в личном кабинете

Как зарабатывать с ИИС

Теперь перейдем, пожалуй, к самому главному вопросу — как заработать реальные деньги с помощью ИИС. Все зависит от того, какую сумму вкладывает инвестор, в какие инструменты, и на какой период времени. Точную прибыль предсказать не сможет никто, ведь инвестиции – это всегда риск. Здесь можно только принимать во внимание доходность аналогичного портфеля ценных бумаг за предыдущий период времени. Однако ситуация на фондовых рынках меняется ежесекундно, поэтому нет никакой гарантии, что вы сможете получить тот же доход.

Единственное, что можно гарантировать, – это получение налоговых льгот при соблюдении условий. В этом случае доходность ИИС окажется выше, чем у брокерского счета. К примеру, если доходность ОФЗ составляет порядка 8%, то с учетом налогового вычета инвестор может получить более 13%.

Чтобы зарабатывать, необходимо заключать сделки. Поэтому инвестору следует иметь деньги на счете и подавать заявку на покупку интересующих его ценных бумаг (например, акций, облигаций, фьючерсов и т.д.). Инвестор может купить любые активы, котирующиеся на российских биржах. Однако у некоторых брокеров имеются ограничения на проведение определенных операций. Поэтому перед заключением договора, уточните, какие операции вы сможете совершать с его помощью.

Клиент вправе совершать сделки только на Московской и Санкт-Петербургской биржах. Доступ к последней предоставляют далеко не все брокеры. К примеру, брокер «Открытие» дает доступ к Санкт-Петербургской бирже в отличие от «Уралсиб-капитал» и Тинькофф-инвестиции.

Для совершения сделок необходимо иметь доступ к специальной программе, например, Quick. Его вам даст ваш брокер. Некоторые брокеры предоставляют клиентам возможность подавать заявки по телефону. Но в большинстве случаев за это берется дополнительная комиссия, поэтому не забудьте уточнить условия.

Чтобы заработать реальные деньги, необязательно часто совершать сделки. Наоборот, это может привести к неоправданным рискам. Поэтому специалисты советуют начинающим инвесторам делать долгосрочные вложения, а не играть на бирже в спекулятивных целях.

Сбербанк Управление Активами предлагает две инвестиционные стратегии

Если же вы сомневаетесь в своих силах, доверьте управление своими средствами управляющей компании, например, Сбербанк Управление Активами.

Как оформить налоговый вычет по ИИС

Оформить налоговый вычет по ИИС можно будет в зависимости от выбранного типа вычетов. Если вы выбрали тип А – вычеты на взносы, – то схема действий выглядит следующим образом. Сначала вы подаете налоговую декларацию 3-НДФЛ и договор на обслуживание ИИС (также вас попросят представить некоторые дополнительные документы). Это можно сделать уже в начале года, следующего за годом открытия ИИС. Удобнее всего для этого воспользоваться сайтом налоговой службы. Возврат НДФЛ будет осуществлен по тем реквизитам, которые клиент указал в заявлении. Налоговая проверяет представленные сведения в течение трех месяцев и производит перечисление средств в течение одного месяца.

Если же вы выбрали тип Б – вычет на доход – то вам потребуется взять в налоговой справку о том, что по этому ИИС вы ни разу не использовали вычет на взносы. Эту справку необходимо отдать брокеру перед закрытием счета. В этом случае он не удержит с вас НДФЛ.

Совместить данные типы вычетов нельзя.

Брокер «Открытие» предлагает рассчитать налоговую выгоду прямо на сайте

Какой тип вычета лучше выбрать?

Это зависит от нескольких факторов: суммы на инвестиционном счете, доходности инвестиций, размера уплаченного НДФЛ. Обычно более выгоден вычет на взносы, но есть и исключения.

Получение инвестиционного вычета 

https://i1.wp.com

 Максимальная сумма вычета, которую сможет получить инвестор, составляет 52 тыс. руб — это, как мы уже подсчитали выше, 13% от инвестиций в сумме 400 тыс рублей. Поэтому нет особого смысла размещать на счете более 400 тыс. руб., если вас, в первую очередь, интересуют налоговые льготы. Остальные деньги при желании можно разместить на брокерском счете, у которого меньше ограничений.

Как получить налоговый вычет

https://old-briefcase.ru

Как и когда закрывать ИИС

Инвестор сам решает, когда ему закрывать ИИС – тут нет никаких ограничений. Единственный нюанс касается получения налогового вычета: если вы рассчитываете его получить, то не стоит закрывать ИИС до истечения трех лет со дня его открытия.

Для закрытия счета потребуется выполнить следующие действия:

  1. Вывести все деньги со счета или перевести их на брокерский счет;
  2. Написать заявление о намерении закрыть ИИС с указанием счета, на который вы хотите вывести средства;
  3. Подождать закрытия счета брокером.

В среднем процедура закрытия счета занимает 2-3 дня, но иногда может потребоваться даже месяц. Это время необходимо брокеру, чтобы связаться с налоговой. Он проверит получение налоговых льгот, а также рассчитает и удержит налоги. Наконец, он должен будет перевести средства на счет, который клиент указал в заявлении.

Почему нельзя снимать деньги с ИИС до истечения срока?

С ИИС не получится вывести деньги частично. Счет можно закрыть, выведя из него всю сумму целиком. Если это случится ранее трех лет со дня его открытия, то инвестор потеряет налоговые льготы.

Таким образом, ИИС – хороший вариант вложения инвестиций как для начинающих, так и для опытных инвесторов, на долгий срок. Удобен он тем, что позволяет инвестору получить налоговые вычеты — в таком случае инвестиции оказываются еще более выгодными.

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *